Промсвязьбанк публикует промежуточную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) по итогам 9 месяцев 2015 года, прошедшую обзорную проверку аудиторами PriceWaterhouseCoopers.
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
• Чистый убыток в 3-м квартале 2015 года составил 2,9 млрд руб. по сравнению с убытком в размере 2,8 млрд руб. за предыдущий квартал. Таким образом, чистый убыток за 9 месяцев 2015 года вырос до 7,7 млрд руб. по сравнению с 1,4 млрд руб. прибыли за аналогичный период 2014 года.
• Чистый процентный доход за 3-й квартал 2015 года составил 8,1 млрд руб., увеличившись на 14% по сравнению со 2-м кварталом текущего года. Чистый процентный доход за 9 месяцев 2015 года составил 20,5 млрд руб., что на 18% меньше чем за 9 месяцев 2014 года.
• Чистая процентная маржа в 3-м квартале 2015 года выросла на 0,2 п.п. до 3,2% по сравнению со 2-м кварталом текущего года. Восстановление чистой процентной маржи в 3-м квартале замедлилось на фоне замедления динамики снижения ключевой ставки ЦБ РФ.
• Чистый комиссионный доход за 3-й квартал 2015 года вырос на 14% и составил 3,5 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе осталась достаточно существенной и составила 26%. В итоге за 9 месяцев 2015 года чистый комиссионный доход составил 9,7 млрд руб., что практически эквивалентно уровню 9 месяцев 2014 года, а его доля в операционном доходе за этот период составила 26%.
• Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами по итогам 3-го квартала 2015 года составил 1,4 млрд руб., что на 39% выше результата за 2-й квартал текущего года. Таким образом, по итогам 9 месяцев 2015 года доход от этих операций вырос до 6,0 млрд руб. против убытка в размере 3,4 млрд руб. за аналогичный период прошлого года.
• Доход от операций с иностранной валютой за 9 месяцев 2015 года составил 2,6 млрд руб. по сравнению с убытком в размере 0,9 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года. Значительный доход от операций с иностранной валютой обусловлен высоким клиентским спросом на конверсионные продукты банка в условиях высокой волатильности курса рубля.
• Операционный доход за 3-й квартал 2015 года вырос на 14% относительно результата за 2-й квартал текущего года и составил 13,6 млрд руб. В итоге, операционный доход за 9 месяцев 2015 года составил 36,9 млрд руб., что более чем на 16% выше операционного дохода за аналогичный период прошлого года.
• Общие и административные расходы в 3-м квартале 2015 года составили 4,6 млрд руб., что на 7% меньше чем за аналогичный период прошлого года. В целом за 9 месяцев 2015 года общие и административные расходы составили 14,2 млрд руб., что на 12% меньше показателя за аналогичный период прошлого года, а показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу уменьшился на 13 п.п. и составил 38%.
• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 3-й квартал 2015 года увеличились на 8% по сравнению с кварталом ранее и составили 11,6 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 5,7% годовых против 5,6% во 2-м квартале. Таким образом, за 9 месяцев 2015 года чистые расходы по созданию резервов составили 30,9 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 5,2% (9М 2014: 2,9%).
Основные балансовые показатели:
• Активы банка по состоянию на 30 сентября 2015 увеличились на 9% по сравнению с началом года и составили 1,2 трлн руб. Порядка 75% общего роста активов банка было обусловлено валютной переоценкой, а основная часть оставшегося роста – присоединением активов Автовазбанка.
• Ликвидные активы традиционно находятся на комфортном уровне. По состоянию на 30 сентября 2015 года их доля была на уровне 17% от суммы общих активов (2014: 16%) и 27% от счетов и депозитов клиентов (2014: 26%).
• Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, увеличился на 4% за 9 месяцев текущего года и составил 786 млрд руб., при этом основной рост кредитного портфеля связан с переоценкой валютных кредитов, чья доля в портфеле на 30 сентября 2015 года составляет 38%. Изменение объемов кредитного портфеля за 9 месяцев 2015 года вызвано разнонаправленной динамикой по бизнес-линиям банка: корпоративные кредиты увеличились примерно на 11% до 668 млрд руб., портфель кредитования предприятий малого и среднего бизнеса сократился на 32% до 49 млрд руб., а розничный сократился на 10% до 70 млрд руб.
• Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка снизилась до 4,6% на конец 3-го квартала по сравнению с 5,3% кварталом ранее. Коэффициент покрытия резервами неработающих активов находится на консервативном уровне, который по итогам 9 месяцев 2015 года составил 158% в целом по банку, что примерно на 36 п.п. выше показателя за 2-й квартал текущего года (2014:165%).
• Портфель ценных бумаг вырос более чем в 3,5 раза за 9 месяцев 2015 года до 59 млрд руб., при этом его доля в балансе остается умеренной в размере 5%.
• Средства на счетах клиентов выросли за 9 месяцев 2015 года на 12% и составили 738 млрд руб. по сравнению с 660 млрд руб. на конец 2014 года. При этом основная часть этого роста пришлась на 3-й квартал, по итогам которого средства на счетах клиентов увеличились более чем на 12%. Доля счетов до востребования выросла в 3-м квартале 2015 года с 23% до 29% (2014: 26%).
• Объем средств от Центрального банка на конец 3-го квартала составил порядка 111 млрд руб., а их доля в общем объеме обязательств банка не изменилась по сравнению с предыдущим кварталом и составила 10% (2014: 7%). 70% займов от Центрального банка привлечено в валюте.
• Соотношение кредитов к депозитам не изменилось в 3 квартале 2015 года и составило 107% (2014: 114%), продолжая оставаться в рамках внутреннего целевого коридора 100-120%.
• Собственные средства за 9 месяцев 2015 года увеличились на 11% за счет имущественного взноса мажоритарных акционеров в мае 2015 года в размере 13,8 млрд руб. и составили 76,3 млрд руб.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентный доход за 3-й квартал 2015 года вырос на 3% относительно 2-го квартала текущего года и составил 26,5 млрд руб. При этом за 9 месяцев 2015 года процентный доход составил 77,2 млрд руб., увеличившись на 34% по сравнению с результатом 9 месяцев 2014 года.
Процентные расходы за 3-й квартал 2015 года остались на уровне предыдущего квартала и составили 18,5 млрд руб. В итоге за 9 месяцев 2015 года процентные расходы составили 56,7 млрд руб., что на 72% превышает данные за 9 месяцев 2014 года.
Чистый процентный доход за 3-й квартал 2015 года составил 8,1 млрд руб., увеличившись на 14% по сравнению со 2-м кварталом текущего года, что отражает продолжающийся тренд по восстановлению маржинальности банковского бизнеса на фоне поэтапного снижения и стабилизации уровня ставок на российском финансовом рынке. Чистый процентный доход за 9 месяцев 2015 года составил 20,5 млрд руб., что на 18% меньше аналогичного периода прошлого года.
Чистый комиссионный доход в 3-м квартале 2015 года вырос на 14% по сравнению со 2-м кварталом текущего года и составил 3,5 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе составила 26%. Таким образом, чистый комиссионный доход за 9 месяцев 2015 года составил 9,7 млрд руб., что практически совпадает с результатом 9-ти месяцев 2014 года. По итогам 9-ти месяцев 2015 года положительную динамику продолжают демонстрировать комиссии по клиентским денежным переводам и документарным операциям.
Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами по итогам 3-го квартала 2015 года составил 1,4 млрд руб., что на 39% выше результата за 2-й квартал текущего года. По итогам 9 месяцев 2015 года доход от этих операций вырос до 6,0 млрд руб. против убытка в размере 3,4 млрд руб., полученного за 9 месяцев 2014 года.
Операционный доход за 3-й квартал 2015 года вырос на 14% относительно результата за 2-й квартал текущего года и составил 13,6 млрд руб. Таким образом, операционный доход за 9 месяцев 2015 года составил 36,9 млрд руб., увеличившись на 16% относительно операционного дохода за аналогичный период прошлого года, когда он составил 31,7 млрд руб. Рост операционного дохода по итогам 9 месяцев 2015 года поддержан существенным ростом доходов на фондовом и валютном рынках, которые компенсировали сокращение чистой процентной маржи в 2015 году.
Общие и административные расходы в 3-м квартале 2015 года составили 4,6 млрд руб., показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу улучшился на 5 п.п. по сравнению со 2-м кварталом 2015 года и составил 33%. Общие и административные расходы в целом за 9 месяцев 2015 года уменьшились на 12% и составили 14,2 млрд руб. по сравнению с 16,2 млрд руб. за аналогичный период 2014 года, при этом показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу составил 38%, что на 13 п.п. меньше показателя за 9 месяцев прошлого года. Основным фактором улучшения операционной эффективности банка стала оптимизация филиальной сети и численности сотрудников. Общее число сотрудников банка сократилось на 16% за 9 месяцев 2015 года и составило 8,7 тыс. человек на 30 сентября 2015 года.
Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 3-й квартал 2015 года увеличились на 8% по сравнению с суммой расходов кварталом ранее и составили 11,6 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 5,7% годовых против 5,6% кварталом ранее. Стоимость риска в корпоративном кредитном портфеле сократилась на 0,3 п.п. относительно 2-го квартала текущего года и составила 5,6%. Основная сумма резервов в 3-м квартале пришлась на отрасли недвижимость, транспорт и торговля. В сегменте МСБ по итогам 3-го квартала 2015 года стоимость риска составила 6,1% годовых. Отчисления в резервы в розничном кредитном портфеле сокращаются, и по итогам 3-го квартала стоимость риска уменьшилась на 1.4 п.п. до 7,0% на фоне существенного сокращения темпов кредитования. В целом за 9 месяцев 2015 года стоимость риска составила 5,2%, что выше показателя за аналогичный период прошлого года (2,9%).
Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в целом по кредитному портфелю увеличилась до 4,6% на 30 сентября 2015 года по сравнению с 2,9% на конец 2014 года, однако уменьшилась на 0,8 п.п. по сравнению с долей 5,3% по итогам 2-го квартала текущего года. Доля неработающих кредитов в корпоративном кредитном портфеле уменьшилась за последний отчетный квартал с 4,3% до 3,4% (2014: 2,3%), в портфеле МСБ, напротив, выросла с 15,1% до 16,0% (2014: 5,5%), а в розничном портфеле – с 6,4% до 6,7% (2014: 5,0%).
Уровень покрытия резервами неработающих активов составил 158% в целом по банку по итогам 9 месяцев 2015 года, увеличившись примерно на 36 п.п. за 3-й квартал текущего года (122% на 30 июня 2015 года).
Банк продолжает поддерживать достаточный уровень ликвидности. По состоянию на 30 сентября 2015 года доля ликвидных активов банка была на уровне 17% от суммы общих активов (2014: 16%) и 27% от счетов и депозитов клиентов (2014: 26%), что является адекватным уровнем при реализации стрессового сценария. Благодаря хорошей ликвидной позиции в начале октября 2015 года банк выкупил с рынка еврооблигации серий PSB'19 и PSB'21 на общую сумму более чем 135 млн долл. США. В целом за 9 месяцев 2015 года банк выкупил свои обязательства на сумму более 200 млн долл. США. В ноябре банк планово погасил синдицированный кредит общей суммой порядка 120 млн долл. США.
Портфель ценных бумаг вырос более чем в 3,5 раза по сравнению с началом года и составил 59 млрд руб., при этом их доля на балансе банка выросла с 2% до 5% на конец 3-го квартала 2015 года. Основной прирост пришелся на долю суверенных и высококлассных корпоративных облигаций. Их доли в портфеле ценных бумаг на конец 3-го квартала 2015 года составили 34% и 61%, соответственно. Банк сохраняет свой консервативный подход по структуре портфеля ценных бумаг: более 95% из них входят в Ломбардный список ЦБ РФ.
По итогам 9 месяцев 2015 года совокупный объем средств на счетах клиентов увеличился на 12% по сравнению с данными на начало 2015 года и составил 738 млрд руб., при этом большая часть данного роста пришлась на 3-й квартал 2015 года. Половина роста объясняется реальным ростом остатков на счетах клиентов, а вторая половина – переоценкой валютных депозитов. Доля средств до востребования выросла в 3-м квартале 2015 года с 23% до 29%. Средства и вклады физических лиц за последний квартал выросли на 11%, при этом их доля в общем объеме средств на счетах клиентов составила 36% (2014: 36%).
Объем средств от Центрального банка на конец 3-го квартала составил 111 млрд руб., а их доля в общем объеме обязательств банка не изменилась по сравнению с предыдущим кварталом и составила 10%, что объясняется высокой долей (около 70%) валютного привлечения от Банка России, взятого в начале 2015 года по привлекательной ставке сроком на 1 год. Неиспользованный лимит средств от ЦБ на конец 3-го квартала 2015 года составил 93 млрд руб.
Концентрация топ-20 крупнейших заемщиков в кредитном портфеле за вычетом резервов увеличилась до 34% на 30 сентября 2015 года (2014: 29%). Доля топ-20 крупнейших депозиторов в средствах клиентов осталась практически неизменной в 3-м квартале относительно 2-го квартала и составила 31% (2014: 32%). Существенная концентрация на активной и пассивной стороне объясняется новой стратегией банка, начатой в 2014-м году, по привлечению крупных высококлассных корпоративных клиентов на обслуживание. Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по Базель III за 3-й квартал 2015 года немного сократилась и составила 21,9% (2014: 23,6%).
Показатели капитализации:
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по МСФО на 30 сентября 2015 года составил 15,5% (2014: 13,5%) при минимальном требовании 8,0%; коэффициент достаточности основного капитала (первого уровня) составил 7,4% (2014: 8,0%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,7% (2014: 6,8%) при минимальном требовании 4,5%.
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ на 30 сентября 2015 года составил 14,8% (2014: 12,0%), при минимальном уровне достаточности 10% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности основного капитала составил 6,9% (2014: 6,9%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,1% (2014: 5,7%) при минимальном требуемом уровне 5%.
Комментируя опубликованные результаты, Владимир Мамакин, заместитель Председателя Правления – руководитель блока «Финансы» Промсвязьбанка, сказал: «3-й квартал 2015 года был и успешным, и сложным одновременно. Маржинальность бизнеса банка продолжает свое восстановление после падения в 1-м квартале, комиссионный доход показывает хорошие устойчивые результаты, а инвестиционное подразделение банка уже третий квартал подряд доказывает успешность выбранных стратегий работы с финансовыми инструментами. Улучшается операционная эффективность банка – впервые соотношение операционных расходов к доходам Промсвязьбанка опустилось ниже 40% и составило 38%, что является одним из лучших показателей среди крупных банков. В тоже время мы адекватно оцениваем текущую непростую ситуацию в экономике и видим, что тренд по дальнейшему ухудшению качества заемщиков еще себя не исчерпал. В связи с этим мы придерживаемся консервативной политики по формированию резервов в опережение динамики неработающих активов.
В этих непростых макроусловиях с учетом введения с 2016 года дополнительных регуляторных буферов капитала для Банка безусловно позитивным является готовность мажоритарных акционеров предоставить необходимые капитальные ресурсы. В ноябре 2015 года мажоритарные акционеры второй раз за 2015 год осуществили имущественный взнос в капитал банка в размере 15,7 млрд руб., что доказывает, что они готовы поддерживать бизнес в целях сохранения вектора развития в соответствии с выбранной стратегией».