Промсвязьбанк публикует консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) по итогам 2015 года, подтвержденную аудиторами Pricewaterhouse Coopers.
2015 год был сложным для банковской системы и экономики в целом. В полной мере реализовался процентный риск, что привело к сокращению чистого процентного дохода в 1-м квартале 2015 года с последующим его восстановлением по мере снижения ключевой ставки Банка России.
Несмотря на все сложности 2015 года, банку удалось стать одним из лидеров на рынке по эффективности транзакционного бизнеса, заняв 2-е место по доле чистого комиссионного дохода к активам и 5-е по абсолютной величине чистого комиссионного дохода1. При этом структура комиссионного дохода претерпела существенные изменения. Если в 2014 году ключевой вклад в комиссионный доход вносил розничный бизнес с продуктами, которые во многом были связаны с кредитованием (в т.ч., банкострахование), то в 2015 году на первый план вышли комиссии по расчетным операциям клиентов малого и среднего бизнеса. Блоку МСБ удалось нарастить объем комиссионного дохода в 2015 году почти на 40% за счет значительного роста клиентской базы. В итоге финансовый результат малого и среднего бизнеса в 2015 году составил 4,7 млрд руб.
Помимо МСБ 2015 год оказался успешным для блока «Финансовые рынки», которые заработали 7,7 млрд руб., на валютном и фондовом рынке, показав свой лучший результат в истории банка.
Большая работа по повышению эффективности бизнеса привела к 7%-ному сокращению административных расходов, а соотношение административных расходов к операционному доходу составило рекордные 40%, несмотря на двухзначную инфляцию и существенную девальвацию рубля. Основной вклад в сокращение расходов внес розничный бизнес, что позволило этому блоку показать значительный объем прибыли в размере 1,6 млрд руб. по итогам 2015 года, в отличие от многих других розничных банков.
В целом 2015 год стал убыточным для банка за счет существенного досоздания резервов по кредитному портфелю, что отражает сложную операционную среду и разумную риск-политику банка.
Важно отметить, что взносы мажоритарных акционеров в базовый капитал банка позволили не только компенсировать полученные убытки почти в 2 раза, но и нарастить капитальную базу, улучшив показатели достаточности капитала за 2015 год. ?
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
• Чистый убыток за 2015 год составил 16,4 млрд руб. по сравнению с 2,3 млрд руб. прибыли за 2014 год. Чистый убыток за 4-й квартал 2015 года составил 8,7 млрд руб. по сравнению с 2,9 млрд руб. убытка кварталом ранее.
• Чистый процентный доход за 2015 год составил 27,3 млрд руб., что на 17% меньше чем за 2014 год. Чистый процентный доход за 4-й квартал 2015 года составил 6,8 млрд руб. против 8,1 млрд руб. кварталом ранее.
• Чистая процентная маржа за 2015 год снизилась на 1,6 п.п. до 2,7% по сравнению с показателем за 2014 год.
• Чистый комиссионный доход за 2015 год составил 13,3 млрд руб., оставшись на уровне результатов 2014 года, при этом его доля в операционном доходе банка выросла на 1,2 п.п. за прошедший год и составила 27%. Чистый комиссионный доход за 4-й квартал вырос на 5% и составил 3,7 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе банка осталась существенной и составила 30%.
• Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами за 2015 год составил 5,4 млрд руб. по сравнению с убытком в размере 2,2 млрд руб. за 2014 год.
• Доход от операций с иностранной валютой за 2015 год составил 2,3 млрд руб., оставшись на уровне 2014 года.
• Операционный доход на фоне сокращения чистой процентной маржи уменьшился на 4% по сравнению с результатами за 2014 год до уровня 48,9 млрд руб. Операционный доход за 4-й квартал составил 12,0 млрд руб. против 13,6 млрд руб. кварталом ранее.
• Общие и административные расходы за 2015 год сократились на 7% и составили 19,6 млрд руб. Относительно 3-го квартала общие и административные расходы за 4-й квартал выросли на 19% и составили 5,4 млрд руб. Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу составил 40% по итогам 2015 года (2014: 41%).
• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2015 год составили 47,3 млрд руб., что соответствует стоимости риска 5,8%. Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 4-й квартал 2015 года увеличились на 42% по сравнению с кварталом ранее и составили 16,4 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 7,6% годовых против 5,8% в 3-м квартале.
Основные балансовые показатели:
• Активы банка по состоянию на 31 декабря 2015 увеличились на 14% по сравнению с началом года и составили 1,2 трлн руб., при этом общий рост активов в равных долях обусловлен валютной переоценкой, присоединением активов Автовазбанка, а также органическим ростом.
• Ликвидные активы традиционно находятся на комфортном уровне. По состоянию на 31 декабря 2015 года их доля была на уровне 19% от суммы общих активов (2014: 16%) и 29% от счетов и депозитов клиентов (2014: 26%).
• Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, увеличился на 6% за 2015 год и составил 800 млрд руб., при этом основной рост кредитного портфеля объясняется переоценкой валютных кредитов, чья доля в общем портфеле уменьшилась на 4 п.п. за 2015 год до 38%. Бизнес-линии продемонстрировали разнонаправленную динамику: корпоративные кредиты увеличились примерно на 13% до 684 млрд руб., портфель кредитования предприятий малого и среднего бизнеса сократился на 34% до 48 млрд руб., а розничный сократился на 12% до 68 млрд руб.
• Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка составила 4,0% на конец 2015 года (2014: 2,9%). Коэффициент покрытия резервами неработающих активов составил 200%, что является следствием негативных экономических макропрогнозов, ожиданий по дальнейшему ухудшению кредитного качества заемщиков и консервативной политике по созданию резервов (2014: 165%).
• Портфель ценных бумаг вырос в 3,6 раза за 2015 год до 61 млрд руб., при этом его доля в балансе осталась низкой и составила 5% (2014: 2%).
• Средства на счетах клиентов выросли за 2015 год на 20% и составили 792 млрд руб. по сравнению с 660 млрд руб. на конец 2014 года. Рост клиентских счетов за 4-й квартал 2015 года составил 7%. При этом прирост клиентских счетов в целом за год и за 4-й квартал 2015 года практически в равных долях объясняется привлечением новой клиентской базы и девальвацией рубля. По итогам года доля валютных средств на счетах клиентов составила 36% от их общего объема.
• Объем средств от Центрального банка на конец 2015 года составил 131 млрд руб., а их доля в общем объеме обязательств банка составила 12% (2014: 7%). Более 60% займов от Центрального банка было привлечено в долларах США в начале 2015 года по низкой ставке.
• Соотношение кредитов к депозитам на конец 2015 года составило 101% (2014: 114%), находясь в рамках внутреннего целевого коридора 100-120%.
• Собственные средства за 2015 год увеличились на 21% до 83 млрд руб. за счет двух имущественных взносов от акционеров в мае 2015 года в размере 13,8 млрд руб. и в ноябре 2015 года в размере 15,7 млрд руб.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентный доход за 2015 год составил 103,4 млрд руб., увеличившись на 30% по сравнению с 79,5 млрд руб. на конец 2014 года, в основном, за счет роста объемов бизнеса. В 4-м квартале 2015 года процентный доход остался на уровне предыдущего квартала и составил 26,2 млрд руб.
Процентные расходы увеличились на 63% за 2015 год и составили 76,1 млрд руб., в основном, за счет существенного роста стоимости фондирования за отчетный период. В 4-м квартале 2015 года процентные расходы увеличились на 5% по сравнению с 3-м кварталом до 19,4 млрд руб. за счет роста объемов операций валютных своп.
Чистый процентный доход уменьшился на 17% за 2015 год и составил 27,3 млрд руб., что в целом отражает приостановление процесса восстановления чистой процентной маржи на фоне замедления снижения ключевой ставки ЦБ, а вместе с ней и общего уровня ставок на финансовом рынке.
Чистый процентный доход за 4-й квартал 2015 года составил 6,8 млрд руб. против 8,1 млрд руб. кварталом ранее. Чистый комиссионный доход за 2015 год составил 13,3 млрд руб., оставшись на уровне результатов 2014 года в основном за счет разнонаправленной динамики по разным видам дохода: рост комиссий по клиентским конверсионным операциям был компенсирован падением комиссий от услуг банковского страхования на фоне сокращения розничного кредитного портфеля. Доля чистого комиссионного дохода в операционном доходе составила 27% против 26% на конец 2014 года. Чистый комиссионный доход за 4-й квартал вырос на 5% и составил 3,7 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе банка осталась существенной и составила 30%.
Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами за 2015 год составил 5,4 млрд руб. по сравнению с убытком в размере 2,2 млрд руб., полученного за 2014 год. Банку удалось заработать существенную прибыль по ценным бумагам, нарастив портфель ценных бумаг в начале 2015 года. Операционный доход по итогам 2015 уменьшился на 4% и составил 48,9 млрд руб. Динамика операционного дохода объясняется сокращением чистой процентной маржи, которое было частично компенсировано существенный доходом, полученный банком на финансовом и валютном рынках.
Операционный доход за 4-й квартал составил 12,0 млрд руб. против 13,6 млрд руб. кварталом ранее.
Общие и административные расходы за 2015 год сократились на 7% и составили 19,6 млрд руб. Основным фактором улучшения операционной эффективности банка стала оптимизация филиальной сети и численности сотрудников. Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу составил 40% по итогам 2015 года (2014: 41%). В 4-м квартале общие и административные расходы выросли на 19% относительно 3-го квартала и составили 5,4 млрд руб. в основном за счет фактора сезонности и однократным маркетинговым кампаниям в рознице.
Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2015 год составили 47,3 млрд руб., что практически в 2 раза превышает показатель за предыдущий год, а стоимость риска составила 5,8%, против 4,0% годом ранее. Стоимость риска в корпоративном кредитном портфеле в 4-м квартале выросла на 2,1 п.п. относительно 3-го квартала текущего года и составила 7,8%. Основная сумма резервов в 2015 году пришлась на отрасли недвижимость, транспорт и торговля. Стоимость риска в МСБ увеличилась в 4-м квартале с 6,1% до 7,7% на фоне сокращения кредитного портфеля данного сегмента. Стоимость риска по розничному портфелю в целом за год составила 7,1% (2014: 5,6%).
Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка составила 4,0% на конец 2015 года (2014: 2,9%), при этом за 4-й квартал 2015 года доля неработающих кредитов уменьшилась с 4,6% до 4,0% в основном за счет списаний и продаж на сумму около 10 млрд руб. В целом за 2015 год банк списал и продал 22 млрд руб. неработающих кредитов. Коэффициент покрытия резервами неработающих активов находился на консервативном уровне - 200%, что является следствием негативных экономических макропрогнозов, ожиданий по дальнейшему ухудшению кредитного качества заемщиков и консервативной политике по созданию резервов (2014: 165%). Доля неработающих кредитов в корпоративном кредитном портфеле уменьшилась за 4-й квартал на 0,4 п.п. до 3,0% (2014: 2,3%), в портфеле МСБ их доля уменьшилась на 1,4 п.п до 14,6% (2014: 5,5%), а в розничном портфеле – с 6,7% до 6,6% (2014: 5,0%).
Банк продолжает поддерживать достаточный уровень ликвидности. По состоянию на 31 декабря 2015 года доля ликвидных активов банка была на уровне 19% от суммы общих активов (2014: 16%) и 29% от счетов и депозитов клиентов (2014: 26%), что является адекватным уровнем при реализации стрессового сценария. Благодаря хорошей ликвидной позиции в течение 2015 года банк выкупил с рынка, а также планово погасил свои публичные обязательства на сумму более 650 млн долл. США.
Портфель ценных бумаг вырос в 3,6 раза по сравнению с началом года и составил 61 млрд руб., их доля в балансе банка выросла с 2% до 5% на конец 2015 года. Основной прирост пришелся на суверенные и высококлассные корпоративные облигации, чьи доли в портфеле составили 30% и 63%, соответственно. Банк сохраняет свой консервативный подход по структуре портфеля ценных бумаг: более 95% из них входят в Ломбардный список ЦБ РФ.
По итогам 2015 года совокупный объем средств на счетах клиентов увеличился на 20% по сравнению с данными на начало 2015 года и составил 792 млрд руб., при этом большая часть данного прироста пришлась на второе полугодие 2015 года. Половина прироста объясняется реальным увеличением остатков на счетах клиентов, а вторая половина – переоценкой валютных депозитов. Доля средств до востребования на конец 2015 года составила 28% против 29% кварталом ранее (2014: 26%). Средства и вклады физических лиц за последний квартал выросли на 9%, при этом их доля в общем объеме средств на счетах клиентов составила 37% (2014: 36%).
Объем средств от Центрального банка на конец 2015 года составил 131 млрд руб., а их доля в общем объеме обязательств банка составила 12% (2014: 7%). Существенный объем привлечения от ЦБ РФ объясняется высокой долей (более 60% на конец 2015 года) валютного привлечения от Банка России, взятого в начале 2015 года по низкой ставке сроком на 1 год. Уже в начале марта 2016 года доля привлечения от ЦБ РФ в общем объеме обязательств уменьшилась до 7%, а дальнейшее погашение, либо пролонгация этих займов будет зависеть от уровня рыночных ставок. Неиспользованный лимит средств от ЦБ РФ на конец 2015 года составил 94 млрд руб.
Концентрация топ-20 крупнейших заемщиков в кредитном портфеле за вычетом резервов увеличилась до 34% на 31 декабря 2015 года (2014: 29%). Доля топ-20 крупнейших депозиторов в средствах клиентов не изменилась за год и на 31 декабря 2015 года составила 32%. Существенная концентрация на активной и пассивной стороне объясняется новой стратегией банка, начатой в 2014-м году, по привлечению крупных высококлассных корпоративных клиентов на обслуживание. Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по Базель III сократилась на 2,7 п.п. за 2015 год и составила 21,0% (2014: 23,6%).
Показатели капитализации:
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по МСФО на 31 декабря 2015 года составил 14,4% (2014: 13,5%) при минимальном требовании 8,0%; коэффициент достаточности основного капитала (первого уровня) составил 8,2% (2014: 8,0%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,8% (2014: 6,8%) при минимальном требовании 4,5%.
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ на 31 декабря 2015 года составил 13,9% (20142: 12,0%), при минимальном уровне достаточности 8,0% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности основного капитала составил 7,4% (2014: 6,9%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,1% (2014: 5,7%) при минимальном требуемом уровне 4,5%. ?
Комментируя опубликованные результаты, Владимир Мамакин, заместитель Председателя Правления – руководитель блока «Финансы» Промсвязьбанка, сказал: «2015 год был сложным годом для банковского сообщества: сократилась маржинальность бизнеса на фоне значительных отчислений в резервы на возможные потери по кредитному портфелю. Однако Промсвязьбанку удалось сохранить комиссионный доход и укрепить свой операционный результат доходами от операций на финансовом и валютном рынках, а также сократить операционные расходы на 7% на фоне 13% инфляции и 30% обесценения рубля.
В 2015 году банк существенно укрепил свою капитальную базу: мы получили своевременную поддержку от акционеров в виде двух имущественных взносов общей суммой порядка 30 млрд руб., что помогло выполнить все новые дополнительные регуляторные требования к буферам капитала банка, а также создать «подушку безопасности» для дальнейшего развития бизнеса. Еще одним знаковым событием уходящего года стало официальное признание Промсвязьбанка системно-значимым финансовым институтом, а также участие в программе государственной докапитализации банковского сектора, в рамках которой мы получили субординированный заем от АСВ на сумму порядка 30 млрд руб. В общем итоге банк укрепил свою капитальную базу на 60 млрд руб., что представляет собой примерно 90% общей суммы капитала 2014 года».
