У российских банков остался ровно месяц до вступления в силу требований международных стандартов «Базель III» к капиталу. По оценке ЦБ, за этот месяц кредитным организациям нужно успеть привлечь в собственные средства порядка 3,5 млрд рублей. Портал Банки.ру выяснял, как чувствуют себя финучреждения накануне дня икс.
Один норматив хорошо, а три лучше
После внедрения «Базеля III» вместо одного норматива достаточности капитала (Н1) в России появляется три новых, а вместо положения 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» — положение 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций». Согласно документу, с 1 января 2014 года устанавливаются минимально допустимые значения нормативов достаточности базового и основного капитала для кредитных учреждений в размере 5% и 5,5% (для основного капитала с 2015 года — 6%). При этом сохраняется минимальный уровень требований к достаточности совокупного капитала банков в размере 10%.
Однако такое разделение собственных средств банков на три части и новые нормативы их достаточности — лишь верхушка айсберга. Еще один ключевой элемент перехода на стандарты третьего «Базеля» заключается в новом определении самого капитала. Так, основные изменения, прописанные в 395-П, касаются «субордов» — субординированных займов, депозитов, кредитов и иных инструментов, которые будут учитываться в составе капитала банка. Финучреждения получат возможность учитывать такие инструменты в капитале при одном условии: они должны обладать свойством, которым обладают акции, — абсорбировать убытки банка. Иными словами, в случае наступления проблем банк должен в обязательном порядке либо списать такие «суборды», либо конвертировать в обыкновенные акции.
Фокусы с «субордами»
Первая версия 395-П была опубликована еще в марте текущего года. ЦБ вместе с банками редактировал ее в течение шести месяцев. «Когда мы дорабатывали 395-П, проводили совещания как с банками, так и с инвесторами. Естественно, нужно было понять, что инвесторов беспокоит в нашем регулировании», — сказал директор департамента банковского регулирования ЦБ Василий Поздышев. Нынешняя редакция нормативного акта находится на регистрации в Минюсте и меняться уже не будет.
В итоге регулятор пошел навстречу не только кредитным организациям, но и инвесторам и убрал из первоначальной редакции 395-П положение, обязывающее собственника банка при размещении субординированного кредита предоставлять дополнительные финансовые гарантии. ЦБ также разрешил портфельный подход к амортизации субординированных кредитов. Если в соответствии с мартовской редакцией положения банки должны были списывать с каждого кредита по 10% в год, то в новой версии 395-П субординированные займы можно объединять в общий пул и уже с этого пула списывать по 10%. По оценке мегарегулятора, это даст кредитным организациям экономию в 10—15% на амортизации.
Кроме того, ЦБ изменил максимальный размер ставки для «субордов» в иностранной валюте, установив ее на уровне 15% при отсутствии аналога на рынке. Изначально же ставка рассчитывалась как ставка рефинансирования, помноженная на коэффициент 0,8 (8,25% — с сентября 2012 года).
Не хватает «копеек»
Как сообщил на днях Василий Поздышев, переход на требования к капиталу по стандартам «Базеля III» приведет к нехватке собственных средств у российских банков в размере примерно 3,5 млрд рублей. «Эти 3,5 миллиарда рублей нужно поделить между 23 банками. То есть это просто копейки. Это никоим образом не снизит возможность российских банков кредитовать», — заверил представитель регулятора.
Проблемы у банков с введением «Базеля III» возникают в большинстве случаев с основным капиталом, так как норматив совокупного капитала остается на уровне 10%, отмечает аналитик рейтингового агентства Moodys Светлана Павлова. Норматив основного капитала тоже меняется не очень существенно: с 5% до 5,5% в 2014-м и до 6% через год. «Поэтому о каких-то очень масштабных недостачах капитала до новых требований у каких-либо банков вряд ли приходится говорить — все это в любом случае в рамках 0,5—1%», — говорит эксперт.
Большая тридцатка
Однако в июле Павлова отмечала, что три российских финучреждения — Альфа-Банк, НОМОС-Банк и «Русский Стандарт» — не соответствуют требованиям «Базеля III». Эти кредитные организации наряду с ВТБ 24 и питерским банком «Россия» относятся к числу тех, чей расчетный показатель основного капитала находится в диапазоне 5,8—6,5%, подчеркивает аналитик. «Им, возможно, придется в будущем году замедлить рост кредитования и/или привлечь дополнительный капитал, чтобы уложиться в норматив 6%, который будет введен с 1 января 2015 года», — рассуждает Павлова. Впрочем, добавляет она, все эти банки достаточно прибыльны, поэтому капитализация прибыли окажет им дополнительную поддержку.
Топ-20 российских кредитных организаций, которые обладают реальной системной значимостью, исходя из текущих уровней достаточности капитала, не испытали бы проблем с третьим «Базелем», даже если бы требование в размере 5,5% было введено немедленно, считает Павлова. «На эти банки приходится порядка 80% активов всей банковской системы. Так что проблемы с капиталом в менее крупных банках имеют значение для них самих, но в масштабе системы в целом они имеют значение только в той мере, в которой могут спровоцировать какую-то нестабильность», — заключает аналитик. В целом же в Moodys потрясений в российской банковской системе в связи с ужесточением требований к капиталу не ожидают.
В другом международном рейтинговом агентстве — Standard & Poors также считают, что внедрение с нового года требований международных стандартов «Базель III» не вызовет проблем у большинства российских банков. Однако, рассуждает ведущий аналитик S&P Ирина Велиева, новые требования будут влиять на долгосрочные стратегии роста банков, а также на политику акционеров в отношении капитала. По прогнозам агентства, коэффициенты достаточности капитала, скорректированного с учетом рисков, топ-30 банков РФ будут держаться на уровне 6% в ближайшие полтора года, что позволит таким кредитным организациям «пролезть» в нормативные рамки.
«Все же в перспективе 2014—2015 годов потребность банков в дополнительном капитале будет возрастать, и мы ожидаем, что кредитные организации будут компенсировать ее за счет привлечения дополнительного капитала в форме гибридных инструментов», — полагает Велиева.
Льгот не будет
На самом деле регулятор дал банкам достаточно времени на подготовку, перенеся сроки внедрения «Базеля III» в России на 1 января 2014 года, и пошел на значительное смягчение первоначально озвученных требований. Переход на новые стандарты расчета капитала и нормативов достаточности капитала кредитных организаций не предусматривает предоставления российским банкам каких-либо льгот. Однако положение 215-П, которое заменит вышеупомянутое 395-П, будет продолжать действовать, что позволит кредитным организациям РФ рассчитывать капитал по-старому. В то же время, как уточнил Василий Поздышев, такая «амнистия» применяется только в целях выполнения требований статьи 20 федерального закона «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которой ЦБ отзывает лицензии на осуществление банковских операций. Иными словами, если регулятор решит отозвать лицензию у кредитной организации в связи с невыполнением требований действительных нормативных актов, в частности 395-П, то банкам будет позволено применять ту методику расчета капитала, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения.
Таким образом, до 1 января 2015 года вопрос об отзыве лицензии для кредитной организации будет решаться с использованием расчета капитала по 215-П. Аналогичный подход будет использован также при применении указаний Центробанка 2005-У «Об оценке экономического положения банков» и 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка».
Михаил ТЕГИН,
