30 мая 2018 г. - Газпромбанк (Акционерное общество) (далее – «Банк ГПБ (АО)» или «Банк») опубликовал консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с требованиями Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за 1 квартал 2018 года и по состоянию на 31 марта 2018 года.
Заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь: «Банк демонстрирует стабильные результаты по всем направлениям деятельности, что является следствием умеренного аппетита к риску и позволяет прогнозировать достижение планового годового результата в диапазоне 35-40 млрд руб. Ключевые проекты развития Банка – ИТ-модернизация бизнеса, в первую очередь розничного».
Основные финансовые показатели Банка ГПБ (АО) за 1 квартал 2018 года / на 31 марта 2018 [1]:
Чистая прибыль составила 14,9 млрд руб. в сравнении с 7,3 млрд руб. в 1 квартале 2017 года;
Показатели рентабельности капитала и рентабельности активов составили 10,6% и 1,0%, соответственно в сравнении с 6,2% и 0,6% за 2017 год;
Чистая процентная маржа составила 2,7% в сравнении с 3,1% в 2017 году;
Чистые комиссионные доходы составили 3,9 млрд руб. в сравнении с 2,9 млрд руб. в 1 квартале 2017 года
Показатель стоимости риска составил -0,1% в сравнении с 0,6% в 2017 году;
Отношение операционных расходов к операционным доходам составило 51,9% в сравнении с 49,5% в 2017 году.
Активы составили 6 144,4 млрд руб. (5 509,9 млрд руб. на 01 января 2018 года);
Совокупный кредитный портфель[2] составил 3 752,9 млрд руб. (3 745,7 млрд руб. на 01 января 2018 года);
Доля NPL (кредитов, просроченных свыше 90 дней или дефолтных) в совокупном кредитном портфеле составила 2,4% в сравнении с 2,5% на 01 января 2018 года;
Коэффициент резервирования на 31 марта 2018 года составил 5,3%, не изменившись с начала года;
Счета клиентов составили на 31 марта 2018 года 4 443,3 млрд руб. в сравнении с 3 915,4 млрд руб. на 01 января 2018 года, отношение кредитов к депозитам за первый квартал сократилось с 95,7% до 84,5%;
Размер собственных средств (Базель I) составил на 31 марта 2018 года 683,2 млрд руб. в сравнении с 665,6 млрд руб. на 01 января 2018 года, коэффициент достаточности капитала составил на отчетную дату 13,4%, капитала 1 уровня – 10,5%.
Обзор основных показателей:
млрд руб.
31.03.2018 | 01.01.2018 | Изменение | |
Активы | 6 144,4 | 5 509,9 | +11,5% |
Собственные средства (капитал) | 570,4 | 552,6 | +3,2% |
Денежные средства и их эквиваленты | 1 238,2 | 649,0 | +90,8% |
Кредиты корпоративным клиентам | 3 341,9 | 3 356,6 | -0,4% |
Розничные кредиты | 411,0 | 389,1 | +5,6% |
Ценные бумаги[3] | 633,5 | 672,8 | -5,8% |
Средства корпоративных клиентов | 3 612,9 | 3 072,6 | +17,6% |
Средства физических лиц | 830,5 | 842,9 | -1,5% |
Заимствования на рынках капитала[4] | 361,0 | 339,6 | +6,3% |
Субординированные долговые обязательства | 165,2 | 164,5 | +0,4% |
| 1 квартал 2018 | 1 квартал 2017 | Изменение |
Чистая прибыль | 14,9 | 7,3 | +102,8% |
Совокупный доход | 15,9 | 6,4 | +146,4% |
31.03.2018 / 1 квартал 2018 | 01.01.2018 |
31.12.2017 / 2017* | Изменение | |
Достаточность капитала[5] | 13,4% | 12,6% |
| +0,8 п.п. |
Достаточность капитала 1 уровня | 10,5% | 9,8% | +0,7 п.п. | |
Отношение необслуживаемой задолженности[6] (NPL) к размеру кредитного портфеля | 2,4% | 2,5% | -0,1 п.п. | |
Отношение резервов под кредитные убытки к размеру кредитного портфеля | 5,3% | 5,3% | - | |
Отношение кредитов клиентам к средствам клиентов | 84,5% | 95,7% | -11,2 п.п. | |
Рентабельность капитала Группы | 10,6% |
| 6,2% | +4,4 п.п. |
Рентабельность активов Группы | 1,0% |
| 0,6% | +0,4 п.п. |
Чистая процентная маржа[7] | 2,7% |
| 3,1% | -0,4 п.п. |
Стоимость кредитного риска[8] | -0,1% |
| 0,6% | -0,75 п.п. |
Отношение операционных расходов к операционным доходам[9] | 51,9% | 49,5% | +2,4 п.п. |
* Без учета МСФО 9 и МСФО 15
Финансовые результаты деятельности
В 1 квартале 2018 года чистая прибыль Группы составила 14,9 млрд руб., а совокупный доход, включающий в том числе валютную переоценку иностранных вложений Группы, – 15,9 млрд руб. Для сравнения в 1 квартале 2017 года чистая прибыль и совокупный доход Группы составили 7,3 млрд руб. и 6,4 млрд руб. соответственно. Рентабельность капитала Группы улучшилась в 1 квартале 2018 года на 4,4 п.п. до 10,6% как за счет увеличения полученной прибыли, так и за счет отрицательного учетного влияния на капитал перехода на МСФО 9. Рентабельность активов в 1 квартале 2018 года составила 1,0% в сравнении с 0,6% на конец 2017 года.
Чистый процентный доход Группы в 1 квартале 2018 года вырос на 8,0% и составил 31,4 млрд руб. в сравнении с 29,1 млрд руб. в 1 квартале 2017 года, при этом процентные доходы сократились на 0,6% до 88,5 млрд руб., а процентные расходы – на 4,8% до 57,1 млрд руб. Чистая процентная маржа в 1 квартале 2018 года составила 2,7% и сократилась на 0,1 п.п. в сравнении с показателем 1 квартала 2017 года (2,8%), или на 0,4 п.п. в сравнении с показателем 2017 года в целом (3,1%). На расчетное значение маржи оказало влияние крупное привлечение средств корпоративных клиентов, размещенных в процентные активы в конце отчетного периода.
Стабильные доходы Группы от основной банковской деятельности, включающие чистые процентные доходы до вычета резервов под кредитные убытки и чистые комиссионные доходы, в 1 квартале 2018 года увеличились на 10,3% и составили 35,3 млрд руб. в сравнении с 32,0 млрд руб. в 1 квартале 2017 года. При этом чистые комиссионные доходы 1 квартала 2018 года (3,9 млрд руб.) на 34,2% превысили аналогичный показатель 1 квартала 2017 года (2,9 млрд руб.).
Совокупный результат по операциям с ценными бумагами[10] в 1 квартале 2018 года составил 4,7 млрд руб. и вырос на 49,1% в сравнении с 3,2 млрд руб. в 1 квартале 2017 года.
Доля стабильных доходов в операционном доходе Группы составила 94,3% в сравнении с 102,6% в 1 квартале 2017 года, доля доходов от операций с ценными бумагами выросла на 2,4 п.п. и составила 12,6%.
Небанковские сегменты завершили 1 квартал 2018 года с прибылью от операционной деятельности в размере 0,5 млрд руб. в сравнении с 0,9 млрд руб. в 1 квартале 2017 года.
В результате влияния описанных выше факторов операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под кредитные убытки и резервов по обесценению активов) составили в 1 квартале 2018 года 37,4 млрд руб. в сравнении со 31,2 млрд руб. в 1 квартале 2017 года (прирост составил 19,9%).
Операционные расходы в 1 квартале 2018 года составили 19,4 млрд руб. в сравнении с 16,9 млрд руб. в 1 квартале 2017 года. Рост расходов связан с запуском ряда проектов по развитию и повышению эффективности бизнеса, в том числе розничных операций. Коэффициент отношения операционных расходов к операционным доходам увеличился на 2,4 п.п. в сравнении с показателем за 2017 год с 49,5% до 51,9%, а в сравнении с показателем 1 квартала 2017 года, составившим 54,1%, – сократился на 2,2 п.п.
Показатели качества активов
В 1 квартале 2018 года были восстановлены резервы под кредитные убытки в сумме 1,2 млрд руб., для сравнения в 1 квартале 2017 года были созданы резервы под кредитные убытки в размере 4,1 млрд руб. Основным фактором восстановления резервов в 1 квартале 2018 года явилось погашение ряда крупных кредитов. Показатель стоимости кредитного риска Группы (отношения созданных (восстановленных) за период резервов под кредитные убытки к средней величине приносящих процентный доход активов) в 1 квартале 2018 года в связи с восстановлением резервов составил -0,1% (в сравнении с 0,6% на конец 2017 года). В то же время Группа отразила отрицательную переоценку справедливой стоимости кредитов в размере 2,9 млрд руб. за 1 квартал 2018 года. Данный убыток в большей степени связан с изменением рыночных параметров, заложенных в моделях оценки кредитов, а не с изменением их кредитного качества.
Доля NPL (необслуживаемой ссудной задолженности) в совокупном кредитном портфеле в 1 квартале осталась стабильной величиной, составив на 31 марта 2018 года 2,4% в сравнении с 2,5% на 01 января 2018 года. Коэффициент резервирования (отношение совокупного объема созданных резервов под кредитные убытки к кредитному портфелю) также в 1 квартале 2018 года не изменился, составив 5,3%.
При этом созданные резервы на возможные потери по ссудам в 2,1 раза превышают размер NPL (на 01 января 2018 года превышение составляло 2,0 раза).
Показатели объемов бизнеса
Активы Группы на 31 марта 2018 года составили 6 144,4 млрд руб., увеличившись на 11,5% по сравнению с 5 509,9 млрд руб. на 01 января 2018 года.
В частности, объем денежных средств и их эквивалентов составил на 31 марта 2018 года 1 238,2 млрд руб. в сравнении с 649,0 млрд руб. на 01 января 2018 года. Прирост данной статьи баланса на отчетную дату связан с привлечением краткосрочных средств крупных корпоративных клиентов и размещением их в высоколиквидные активы.
Кредитный портфель до вычета резервов под кредитные убытки на 31 марта 2018 года составил 3 752,8 млрд руб., что практически соответствует объему на 01 января 2018 года, составившему 3 745,7 млрд руб. Доля кредитного портфеля в совокупных активах Группы составила 61,1% в сравнении с 68,0% на начало года.
Объем корпоративных кредитов с начала года существенно не изменился и составил на 31 марта 2018 года 3 341,9 млрд руб. в сравнении с 3 356,6 млрд руб. на 01 января 2018 года, розничные кредиты в 1 квартале выросли на 5,6% и составил 411,0 млрд руб. в сравнении с 389,1 млрд руб. на 01 января 2018 г. Доля розничных кредитов в структуре кредитного портфеля в 1 квартале 2018 года выросла на 0,6 п.п. и составила 11,0%.
Портфель ценных бумаг Группы снизился за 1 квартал 2018 года на 5,8% до 633,5 млрд руб. Доля ценных бумаг в активах Группы сократилась за квартал на 1,9 п.п. и составила на отчетную дату 10,3% в сравнении с 12,2% на начало года. Структура портфеля ценных бумаг Группы традиционно представлена преимущественно инструментами с фиксированной доходностью, представляющими вложения в российские государственные долговые обязательства и облигации и векселя российских эмитентов, однако доля долговых бумаг постепенно снижается – в 1 квартале 2018 года она сократилась на 2,8 п.п., составив 70,3% в сравнении с 73,1% на начало 2018 года, а процент долевых инструментов соответственно увеличился, что обусловлено преимущественно погашением ряда долговых инструментов в 1 квартале 2018 года.
Средства корпоративных и частных клиентов в 1 квартале 2018 года увеличились на 13,5%, составив на 31 марта 2018 года 4 443,3 млрд руб. в сравнении с 3 915,4 млрд руб. на конец 2017 года. В частности, средства корпоративных клиентов на 31 марта 2018 года составили 3 612,9 млрд руб., увеличившись с начала года на 17,6% преимущественно за счет прироста средств государственных компаний на счетах Группы. Вклады и счета физических лиц в 1 квартале 2018 года сократились на 1,5% до 830,5 млрд руб. после рекордного роста в 2017 году на 24,3% до 842,9 млрд руб. на 31 декабря 2017 года.
Доля средств клиентов в обязательствах Группы в 1 квартале 2018 года выросла на 0,7 п.п. и составила на 31 марта 2018 года 79,7% в сравнении с 79,0% на конец 2017 года.
Объем заимствований на рынках капитала, включающих облигационные выпуски на международном и российском рынках, на 31 марта 2018 года составил 361,0 млрд руб. в сравнении с 339,6 млрд руб. на конец 2017 года. За первые три месяца 2018 года были погашены рублевые облигации стоимостью 5,0 млрд руб., выпущенные в 2015 году, и размещены рублевые облигации в общей сумме 20,0 млрд руб. с погашением в 2023 году. Доля заимствований на рынках капитала в ресурсной базе снизилась в 1 квартале 2018 года с 6,9% до 6,5% за счет роста средств клиентов.
Достаточность капитала
Совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) на основе показателей консолидированной МСФО-отчетности, составил на 31 марта 2018 года 683,2 млрд руб., увеличившись за 1 квартал 2018 года на 2,7% в сравнении с 665,6 млрд руб. на 01 января 2018 года, преимущественно за счет полученной прибыли. Одновременно активы Группы, взвешенные с учетом риска, сократились в 1 квартале 2018 года на 3,6%. В итоге показатели достаточности капитала показали рост: коэффициент достаточности совокупного капитала Группы составил 13,4% (на начало 2018 года 12,6%); коэффициент достаточности капитала 1 уровня составил 10,5% (на начало 2018 года – 9,8%).
[1] С 01 января 2018 года отчетность Группы составляется с учетом требований МСФО 9 «Финансовые инструменты» и МСФО 15 «Выручка по договорам с покупателями». При этом сравнительные показатели за 1 квартал 2017 года, за 2017 год и на 31 декабря 2017 года не пересчитывались, а показатели за 1 квартал 2018 года, на 31 марта 2018 года и на 01 января 2018 года показаны с учетом требований новых стандартов.
[2] Включает кредиты корпоративным и розничным клиентам, учитываемые по амортизированной стоимости, до вычета резервов под кредитные убытки, а также кредиты, учитываемые по справедливой стоимости
[3] вкл. ценные бумаги, предназначенные для торговли, инвестиционные ценные бумаги, инвестиции в зависимые предприятия
[4] вкл. выпущенные облигации на российском и международном рынке
[5] согласно рекомендациям Банка международных расчетов (Базель I)
[6] кредиты приобретают статус «необслуживаемых» в случае неуплаты суммы основного долга или суммы процентов в течение 90 дней и более, а также в случае дефолта контрагента
[7] отношение чистого процентного дохода за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период. Процентные активы включают срочные средства в банках, кредиты клиентам и долговые ценные бумаги (все – до вычета резервов под кредитные убытки)
[8] отношение расходов по созданию резервов под кредитные убытки за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период
[9] Операционные расходы включают заработную плату, прочие выплаты персоналу и административные расходы по банковской деятельности. Операционные доходы включают чистый процентный доход, непроцентные доходы и операционную прибыль от небанковской деятельности.
[10] Совокупный финансовый результат по операциям с ценными бумагами включает как реализованные и нереализованные результаты от операций с ценными бумагами, так и изменение стоимости вложений Группы и результат от производных инструментов с ценными бумагами, расход от операций с финансовыми обязательствами, определенных в категорию оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период в момент первоначального признания, а также доход от выбытия дочерних предприятий.
